十大家族辦公室趨勢迎擊經濟及地緣風險引領韌性新格局 勤業眾信發布《家族辦公室洞察系列：亞太區視⻆》報告

勤業眾信聯合會計師事務所發布《家族辦公室洞察系列：亞太區視⻆》報告，以Deloitte Private亞太與萬方家族辦公室聯合調查的數據為基礎，調查89家亞太區的單一家族辦公室，揭示家族辦公室在風險管理、投資及繼承規劃等十大關鍵趨勢。研究結果顯示，儘管全球經濟與地緣政治情勢不穩定，亞太區家族辦公室仍保持樂觀的態勢，並積極在風險管理、多元化與永續投資等方面進行創新與優化，亦開始重視完整的繼承規劃，為下一代建立更具韌性的未來。

@亞太家族辦公室蓄勢待發，加速專業化與傳承布局

勤業眾信私人暨家族企業服務負責人李紹平資深執行副總經理表示，調查結果顯示，84%的受訪者預期家族財富將持續成長， 77%的受訪者表示其資產管理規模（AUM）將逐年上升，顯示亞太區的家族辦公室已準備好應對當前市場挑戰，對未來經濟的成長樂觀看待，並將持續擴大其業務並增強專業知識。未來，48%的亞太區家族辦公室計劃增加對外包服務的依賴，高於全球平均水平的34%，足見越來越多的高資產家族在成長的過程中更重視專業，並尋求專業第三方支持，這對家族辦公室的成熟度與專業化布局是積極的信號。

@迎戰地緣風險，台灣市場展現高度韌性

亞太區家族辦公室面臨的最大風險為地緣政治與通貨膨脹，因此有67%的亞太區家族辦公室將投資風險管理列為首要策略目標，並構建平衡型投資組合。李紹平進一步分析，台灣家族辦公室的資產配置在不動產的比例高達25%，顯示台灣高資產家族對不動產投資的偏好與信心。隨著台灣經濟穩定成長及高科技產業的持續發展，高端住宅、商業不動產及工業廠房需求強勁，台灣的房地產市場在新冠疫情後持續成長。

李紹平提醒，儘管台灣房地產市場穩定成長，但面對市場風險、流動性風險和政府政策下仍需注意風險控管。對於高端房地產投資者，建議採取長期持有策略並進行資產多元化配置，降低單一市場波動風險。同時，流動性管理也至關重要，可考慮使用房地產融資或出售閒置資產等方式提高資本流動性。

@家族資產配置新藍海，永續投資成長動能強勁

隨著家族企業越來越重視代際傳承和長期價值增長，逾半數的亞太地區家族辦公室（52%）已投入永續投資，未來五年內，專注永續發展的部分將從13%翻倍成長至24%。勤業眾信永續轉型服務團隊執行副總經理李介文表示，永續投資已不僅是資本運作的一部分，更是家族企業在實現財務回報的同時，創造社會與環境積極變革的有效途徑。家族辦公室若能掌握永續投資的機會，將能在長期增值的同時，實現代際傳承並推動真正的社會影響力。

李介文指出，儘管永續投資潛力巨大，但對於許多家族辦公室來說，這仍是一個相對陌生的領域。本次的報告顯示，缺乏對ESG指標的深刻理解和透明的投資標的，仍是家族辦公室未能全面推進永續投資的主要原因。此外，市場上存在漂綠現象，令投資者擔心無法分辨真正具有永續價值的投資標的。李介文建議，家族辦公室可運用國際框架、標準及評級工具來提升風險評估的品質，並參考歐盟、台灣、新加坡等地的永續金融分類法來更清晰地評估資產的永續性

@法規與稅制影響深遠，善用治理工具助力永續傳承

勤業眾信私人暨家族企業稅務服務負責人王瑞鴻資深會計師表示，家族辦公室在台灣雖逐漸受到關注，但相較於亞太地區的其他市場普及度仍較低。許多高資產家族選擇將資金轉移至海外並設立境外家族辦公室來實現資產傳承，這與台灣的繼承法規及外部地緣政治的不確定性有關。此外，台灣高資產家族的境外資產受到稅制影響，尤其是台灣的受控外國企業（CFC）制度，要求家族成員對境外資產提前繳稅，這對家族辦公室的運營帶來了額外挑戰。

王瑞鴻建議，家族辦公室的發展需面對日益複雜的法律風險與政策變化。適時引入外部專業團隊，並運用適合的治理工具，將有助於確保家族資產的永續傳承，並確保每一代家族成員都能夠享受到家族的經營成果；其中家族信託的應用尤其將隨著金管會推動信託2.0在股權移轉和繼承問題上發揮關鍵作用，成為家族企業未來發展的重要工具。王瑞鴻也強調，閉鎖性公司設計與股權規劃是解決股權流失問題的有效方式，而家族憲章則是凝聚家族成員向心力，推動家族企業永續發展的關鍵。

@數據驅動新時代，家族辦公室科技轉型成升級關鍵

勤業眾信私人暨家族企業數位轉型服務負責人陳柏諭副總經理指出，在當前的VUCA時代，家族辦公室面臨著技術革新與數位風險管理的雙重挑戰，因此，科技轉型已成為提升效率、強化網絡安全、並確保家族資產長期保增值的重要策略。在本次的報告中，雖然有53%的受訪家族辦公室已開始規劃或實施科技策略，但超過七成的家族辦公室對於所需技術的投資仍感到不足。陳柏諭表示，這一現象在亞太地區尤為明顯，許多小型家族辦公室難以引入先進的科技解決方案，對投資科技轉型持保留態度。此外，網絡安全風險意識不足，依然是家族辦公室面臨的一大隱憂。

陳柏諭建議，家族辦公室的科技轉型應從長期規劃入手，配合專業的故科技轉型顧問團隊，選擇適合的解決方案以提升效率與決策能力，制定分階段的投資計劃，提升員工科技素養和強化網絡安全意識。陳柏諭也強調，家族辦公室的未來將由數據驅動，並將全面整合人工智慧（AI）與雲端技術來提升投資管理與風險控制能力。通過引入生成式AI（GenAI）技術，更高效地分析數據、支持決策，並加速運營流程，並顯著提升家族辦公室在動態市場中的競爭優勢。