巴塞爾銀行監理委員會秘書長Neil Esho先生來臺專題演講

金融監督管理委員會(下稱金管會)為協助臺灣金融業檢視風險承擔能力，並持續優化銀行資本結構與提升資產品質，特別邀請巴塞爾銀行監理委員會(Basel Committee on Banking Supervision, BCBS)秘書長Neil Esho先生訪臺，在台灣金融研訓院發表專題演講及探討當前銀行法規與金融監理的重要議題。

這次訪問具有重要意義。距離上次金管會邀請BCBS高階官員，已有13年時間。民國100年時係由副秘書長Karl Cordewener先生來訪，此次由BCBS秘書長層級再次交流，尤顯珍貴。本次研討會金融機構高階主管等計199位代表出席研討會，受益良多。

Esho秘書長發表專題演講「銀行法規與監理─待解關鍵議題」，聚焦於巴塞爾資本協定三(Basel III)架構的實施及BCBS在新興風險議題上的應對措施。

一、Basel III實施進展：Esho秘書長概述Basel III的實施進度，並指出BCBS會員將於西元2024至2026年間依計畫全面實施Basel III的最終標準。Basel III初期標準(2010-2014年)聚焦於資本品質、槓桿比率及流動性風險；最終標準(2017-2019年)則強化各類風險加權風險性資產之風險敏感性。Basel III之實施大幅提升全球銀行的資本穩健性及風險抵禦能力，確保銀行在壓力情境下具備更高的韌性。

二、國際金融市場動盪之省思：針對2023年美國和瑞士發生的銀行危機事件，Esho秘書長表示，BCBS將持續研究金融數位化對銀行環境的影響，並進一步完善監理標準。這些事件突顯不僅系統性重要銀行需受到重點監理，較小規模銀行的潛在資產負債結構集中度問題也可能帶來系統性影響。Esho秘書長強調，穩健的經營策略與風險文化是銀行應對挑戰的核心。

三、修正監理核心原則：BCBS於2024年4月修正有效銀行監理核心原則，涵蓋營運韌性、總體審慎監理、公司治理、氣候風險及金融數位化等關鍵議題，反映自上次2012年修正以來全球金融環境的重大變化。Esho秘書長指出，核心原則對確保銀行的穩定與銀行監理有效性具有關鍵作用，銀行監理應依比例原則執行，以確保與銀行的系統重要性與風險狀況相符。

四、AI及Big Tech挑戰：Esho秘書長指出，AI的應用可能放大現有風險，或引入新的挑戰，尤其在數據治理及依賴第三方供應商等方面。他強調，AI風險管理應融入現有框架，並強調AI的可解釋性和透明度的重要性。此外，銀行與大型科技公司的互動關係，也需關注集中度風險及相關監理議題。

最後，Esho秘書長強調，全球銀行體系應建立足夠的韌性，因為未來的衝擊來源難以預測。有效的監理是確保金融穩定的重要屏障。未來銀行業將面臨技術和結構性變革，銀行及監理機關都必須未雨綢繆。

金管會表示，臺灣已於民國81年、96年及102年依序實施Basel I、Basel II及Basel III，以提升資本適足性並強化金融韌性。此外，金管會於112年12月7日修正發布「銀行自有資本與風險性資產之計算方法說明及表格」，並將於114年1月1日實施，以與國際標準接軌。全球經濟金融情勢變化迅速，臺灣銀行業雖具穩健的資本結構，面對未來潛在挑戰仍需謹慎應對。金管會將持續推動符合BCBS標準的風險管理措施，並加強與國際組織的合作，確保臺灣金融體系穩定發展。

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