KPMG安侯法律事務所舉辦《高資產家族財稅論壇》聚焦跨境稅制與永續傳承對策

在全球經濟動盪與監管趨嚴的環境下，高資產家族與企業如何確保財富穩健增值、合法合規，並為未來世代構築長遠的傳承架構，已成為不可忽視的重要課題。KPMG安侯法律事務所於今(29)日舉辦《高資產客戶的必修課題》研討會，從美國稅務新知到歐洲財富管理架構，深入剖析當前趨勢與最佳規劃策略，協助高資產家族與企業在複雜市場中保持競爭優勢、實現穩健傳承。

KPMG安侯法律事務所主持律師兼所長卓家立指出，依過往經驗觀察，經濟環境越是動盪，越是高資產客戶進行規劃的良機。而財富規劃應從「傳承架構設計」與「稅務合規優化」兩大核心面向出發，特別是在涉外資產與多重身分情境下，更需及早啟動風險檢視與制度優化。

針對全球市場與總體經濟展望，加拿大皇家銀行執行董事郭聖傑與亞洲區財富管理高級投資策略師段乃榕指出，儘管高利率環境將抑制部分需求，但全球經濟可望避免全面性衰退。他們指出，通膨雖有所下降，但仍高於央行目標，預期貨幣政策將持續偏緊，提醒與會者密切關注地緣政治變化對市場資本流動及情緒可能帶來的影響。

針對美國個人稅務的現行規定、美國合規信託、美臺快速雙重稅收減免法案、AI查稅及自首方案。卓家立指出，涉外資產申報義務與資訊揭露規定將影響台灣高資產人士所設立的架構是否具備美國稅務透明與法遵風險控管功能，應儘早檢視並採取因應對策，以防潛藏爭議。

下半場則聚焦於資產保全與傳承制度的國際經驗。為深化跨境家族制度的討論，研討會邀請 H.S.H. Gisela Bergmann, Princess of Liechtenstein 分享歐洲在資產保全與家族治理方面的制度經驗。身為 Industrie- und Finanzkontor Etablissement 執行長，她指出，唯有透過嚴謹的制度設計，才能同時實現財富保障與多世代治理的穩定目標。她亦以其家族近九百年的歷史為例，說明如何將長期價值觀落實於當代的財富管理實踐中，並強調信任、責任與持續性在現代傳承架構中的關鍵角色。

卓家立表示，觀察高資產家族傳承規劃，真正有效的傳承應從家族內部共識與價值觀出發，輔以治理制度與架構設計，才能兼顧代際溝通、資產配置與永續發展。他鼓勵企業主與接班人共同參與傳承佈局，重視共識的形成而非工具的選擇，將財富與理念穩健傳遞至下一世代。

KPMG安侯法律事務所將持續結合國際視野與本地實務，攜手合作夥伴協助台灣高資產家族面對全球稅務趨勢與治理挑戰，打造穩健、透明且永續的傳承藍圖。