「證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法」部分條文修正草案已完成預告程序，將於近期發布

為擴大證券商業務經營範圍，金管會研議修正證券商辦理證券業務借貸款項管理辦法部分條文，開放證券商辦理具有發行人員工或原股東身分之客戶，認購發行人初次上市、上櫃現金發行新股，或已上市、上櫃公司現金增資發行新股為擔保之借貸款項（以下簡稱認股借貸），相關修正條文已預告期滿，將於近期發布施行。修正重點如下：

一、開放證券商辦理認股借貸業務，以擴大證券業務借貸款項之種類。（修正條文第七條之一）

二、增訂不得受理為擔保品之種類，包含：限制員工一定期間不得轉讓新股或限制員工權利新股，以及公司員工擇定適用緩課所得稅之股票。（修正條文第九條）

三、配合開放證券商辦理認股借貸業務，修正借貸款項契約書應記載事項，包含現金發行新股不成立時或經主管機關撤銷或廢止時之約定事項。（修正條文第十四條）

四、認股借貸作業事項涉及集中保管作業流程，爰明定證券商辦理證券業務借貸款項業務操作辦法，應載明證券商辦理認股借貸相關作業，並由證券交易所會同證券櫃檯買賣中心、臺灣集中保管結算所股份有限公司擬訂。（修正條文第十八條）

金管會表示，本次開放證券商辦理認股借貸業務，將有助於擴大證券商業務經營範圍，提供證券商客戶更多元化之產品與服務；滿足上市櫃公司員工及原股東認購公司現金發行新股之資金需求，以落實普惠金融政策；並可協助上市櫃公司籌資作業順利完成。

聯絡單位：證券期貨局證券商管理組

聯絡電話：(02) 2774-7130

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