單身族理財規畫 理財、理債要同步做起
單身上班族想要打敗定存，突破坐領死薪水的困境，全面性的理財規畫不可少，除了節稅之外，理債、風險管理、資產管理都要面面俱到。
許志剛 小檔案
年 齡︰28歲
婚姻狀況︰未婚
居住狀況︰與父母同住
理財目標︰1. 存錢買車或準備結婚購屋基金
2. 是否有更多的錢可以做投資？
3. 如何做完整且有效的理財規畫？
志剛在知名宅急便公司當送貨員，公司名列五百大企業，未婚的他，周休二日最愛跟朋友聚餐、唱KTV，因此雖與父母同住，沒有房租壓力，吃家裡、用家裡，但每個月基本生活開銷仍達1萬5,000元，占去月薪的一半。
為了不甘領死薪水，志剛平日也兼任家教，每月增加5,000元收入，雖說不無小補，但因愛用名牌，累積卡債10萬元，因此每月須償還6,000元債務。
志剛雖有存款，但手中股票及基金均慘遭套牢，女朋友勸他乾脆把存款全部拿來償還卡債，或是認賠殺出股票及基金，先理債再理財，但他堅持「保留實力」，以趁不景氣時逢低投資，再扳回一城，對於女友的勸告，根本聽不進去。
在報稅方面，志剛雖工作多年，因都是適用綜所稅最低稅率6%，且公司平日即已預扣稅額，他因每年都不用再多繳稅，為省去麻煩稅事，乾脆不報稅。
眼見年近30歲大關，定存利率又跌破1%，志剛想知道單身族該如何做好完整的理財規畫，以打敗定存？
尤其是該如何擠出更多的錢來投資，好讓自己未來幾年可以存下錢買部車，或是存下結婚購屋的本錢？
專家建議
李恩守
磐石保經公司中一區副總經理
節流首重理債及節稅 開源要做好資產管理
理財規畫重點建議：
1 調整保單，提高壽險及意外險保障。
2 以投資型保單、分紅保單達成階段理財目標。
如果許先生肯聽女友建議：「理財要先理債」，對他是很好的「良藥」。不過，許先生如執意不肯這麼做，以他年紀尚輕，投資屬性又偏向積極型，我會建議他分以下幾個層面來做好單身階段的財務規畫：
要享受退稅 先得報稅才行
首先，在債務管理方面，許先生卡債仍有10萬元，由於他所屬企業排名全國五百大之內，有利他將高利率的信用卡債轉成利率較低的小額信用貸款，假設貸款利率從近20%降至6～7%，除了可降低每月應繳金額，延長還款期限，每月只要還款約1,850元，每月約多出4,150元可運用。
接著，就許先生不報稅這件事來說，他只有在每月發薪時讓公司預扣薪水的6%作為稅源，卻從未報稅。不過，97年度單身標準扣除額已自96年的4萬6,000元調高至7萬3,000元，可扣除額增加2萬7,000元；薪資所得特別扣除額則自96年的7萬8,000元調高至10萬元，可扣除額增加2萬2,000元，在納稅義務人不報稅、國稅局即不退稅的前提下，今年單身、有薪資者的可扣除額共達17萬3,000元（此指採標準扣除額者），建議他今年開始應申報個人綜所稅，每年報稅至少還可退稅1萬680元（17萬3,000元 × 6%），節稅效益大。
職業需要 意外險保障宜增至500萬元
再來，以許先生的風險管理而言，依他一年的薪水收入來看，個人壽險保障至少應為年薪的10倍，即360萬元（3萬元×12個月×10年），目前他的保額明顯不足，由於他是送貨員，發生意外的風險較大，因此，建議他可加保5年期定期壽險或投保投資型保單，以增加310萬元的壽險保障，同時，意外險部分則可再加保200萬元，並從壽險公司轉移至產險公司投保，保費較便宜，可獲得更多保障，規畫建議如下：
善用投資型保單彈性，達成短中期理財目標
經過前述的規畫之後，許先生每月因債務管理增加4,150元可運用資金，而每月結餘原本即有9,000元，加上今年報稅預估可退稅1萬680元，雖保單調整之後保費每年增加4,500元，但每月頂多分攤375元，如再把原本每月5,000元定期定額買基金的錢，移轉至投資型保單的投資平台，則每月可多出19,455元可運用資金。
在擠出這筆錢之後，建議他可以考慮，以每月繳費1萬2,000元購買投資型保單（目標保費2,000元＋基金投資1萬元），資產配置建議則為60%資金放在2檔全球債券型基金，剩下的40%資金，則平均各投資1檔全球股票型基金及黃金能源基金，如此一來，一方面可持續定期定額投資基金，一方面透過投資型保單的投資平台，未來如想轉換基金，一年在4～6次內免收手續費，等待下一波景氣榮景再現，5年之後，屆時不管是有買車或是結婚基金、購屋頭期款需求，都可彈性提領錢出來，達到中期目標。
畢竟許先生還年輕，在此也建議他可每月提撥5600元投資具有增值功能的分紅保單，以進行退休規畫，一來退休準備是愈早做成本愈便宜，二來可善用時間的複利加乘效應來增值，繳費20年，待未來年滿65歲時，即可每月提領1萬8000元至死亡為止，投保期間不幸死亡，則受益人還有死亡保險金可領，如已開始領錢後死亡，受益人也可領回未領完的保險金部分。至於每月剩餘的錢，則建議他除了支應年度性支出之外，應存放在銀行，而原有的10萬元存款，則應留做急難準備金，以防不景氣，發生無薪假或失業的情況。
許志剛 小檔案
年 齡︰28歲
婚姻狀況︰未婚
居住狀況︰與父母同住
理財目標︰1. 存錢買車或準備結婚購屋基金
2. 是否有更多的錢可以做投資？
3. 如何做完整且有效的理財規畫？
志剛在知名宅急便公司當送貨員，公司名列五百大企業，未婚的他，周休二日最愛跟朋友聚餐、唱KTV，因此雖與父母同住，沒有房租壓力，吃家裡、用家裡，但每個月基本生活開銷仍達1萬5,000元，占去月薪的一半。
為了不甘領死薪水，志剛平日也兼任家教，每月增加5,000元收入，雖說不無小補，但因愛用名牌，累積卡債10萬元，因此每月須償還6,000元債務。
志剛雖有存款，但手中股票及基金均慘遭套牢，女朋友勸他乾脆把存款全部拿來償還卡債，或是認賠殺出股票及基金，先理債再理財，但他堅持「保留實力」，以趁不景氣時逢低投資，再扳回一城，對於女友的勸告，根本聽不進去。
在報稅方面，志剛雖工作多年，因都是適用綜所稅最低稅率6%，且公司平日即已預扣稅額，他因每年都不用再多繳稅，為省去麻煩稅事，乾脆不報稅。
眼見年近30歲大關，定存利率又跌破1%，志剛想知道單身族該如何做好完整的理財規畫，以打敗定存？
尤其是該如何擠出更多的錢來投資，好讓自己未來幾年可以存下錢買部車，或是存下結婚購屋的本錢？
專家建議
李恩守
磐石保經公司中一區副總經理
節流首重理債及節稅 開源要做好資產管理
理財規畫重點建議：
1 調整保單，提高壽險及意外險保障。
2 以投資型保單、分紅保單達成階段理財目標。
如果許先生肯聽女友建議：「理財要先理債」，對他是很好的「良藥」。不過，許先生如執意不肯這麼做，以他年紀尚輕，投資屬性又偏向積極型，我會建議他分以下幾個層面來做好單身階段的財務規畫：
要享受退稅 先得報稅才行
首先，在債務管理方面，許先生卡債仍有10萬元，由於他所屬企業排名全國五百大之內，有利他將高利率的信用卡債轉成利率較低的小額信用貸款，假設貸款利率從近20%降至6～7%，除了可降低每月應繳金額，延長還款期限，每月只要還款約1,850元，每月約多出4,150元可運用。
接著，就許先生不報稅這件事來說，他只有在每月發薪時讓公司預扣薪水的6%作為稅源，卻從未報稅。不過，97年度單身標準扣除額已自96年的4萬6,000元調高至7萬3,000元，可扣除額增加2萬7,000元；薪資所得特別扣除額則自96年的7萬8,000元調高至10萬元，可扣除額增加2萬2,000元，在納稅義務人不報稅、國稅局即不退稅的前提下，今年單身、有薪資者的可扣除額共達17萬3,000元（此指採標準扣除額者），建議他今年開始應申報個人綜所稅，每年報稅至少還可退稅1萬680元（17萬3,000元 × 6%），節稅效益大。
職業需要 意外險保障宜增至500萬元
再來，以許先生的風險管理而言，依他一年的薪水收入來看，個人壽險保障至少應為年薪的10倍，即360萬元（3萬元×12個月×10年），目前他的保額明顯不足，由於他是送貨員，發生意外的風險較大，因此，建議他可加保5年期定期壽險或投保投資型保單，以增加310萬元的壽險保障，同時，意外險部分則可再加保200萬元，並從壽險公司轉移至產險公司投保，保費較便宜，可獲得更多保障，規畫建議如下：
善用投資型保單彈性，達成短中期理財目標
經過前述的規畫之後，許先生每月因債務管理增加4,150元可運用資金，而每月結餘原本即有9,000元，加上今年報稅預估可退稅1萬680元，雖保單調整之後保費每年增加4,500元，但每月頂多分攤375元，如再把原本每月5,000元定期定額買基金的錢，移轉至投資型保單的投資平台，則每月可多出19,455元可運用資金。
在擠出這筆錢之後，建議他可以考慮，以每月繳費1萬2,000元購買投資型保單（目標保費2,000元＋基金投資1萬元），資產配置建議則為60%資金放在2檔全球債券型基金，剩下的40%資金，則平均各投資1檔全球股票型基金及黃金能源基金，如此一來，一方面可持續定期定額投資基金，一方面透過投資型保單的投資平台，未來如想轉換基金，一年在4～6次內免收手續費，等待下一波景氣榮景再現，5年之後，屆時不管是有買車或是結婚基金、購屋頭期款需求，都可彈性提領錢出來，達到中期目標。
畢竟許先生還年輕，在此也建議他可每月提撥5600元投資具有增值功能的分紅保單，以進行退休規畫，一來退休準備是愈早做成本愈便宜，二來可善用時間的複利加乘效應來增值，繳費20年，待未來年滿65歲時，即可每月提領1萬8000元至死亡為止，投保期間不幸死亡，則受益人還有死亡保險金可領，如已開始領錢後死亡，受益人也可領回未領完的保險金部分。至於每月剩餘的錢，則建議他除了支應年度性支出之外，應存放在銀行，而原有的10萬元存款，則應留做急難準備金，以防不景氣，發生無薪假或失業的情況。
