選勞保老年年金，比領一次給付有利？
台中王先生問
我在去（107）年3月年滿60歲時申請退休，領了300多萬元公司退休金，當時人事小姐告訴我，到退休當天我的勞保年資是27年5個月又3天，問我要不要一起辦理請領勞保老年給付？因為我想領勞保年金，又聽說越慢領可以領越多，所以想等年滿65歲時才申請。
幾個月前我生了一場大病，健康狀況急速惡化，這讓我想起勞保老年給付。請問，我在這個（9）月就提出申請可以嗎？每月可領到多少錢？萬一領沒幾年就身故，不就吃了大虧，是否改領一次給付比較有利？另外，萬一有人沒提出申請就身故，這筆錢會不會就不見了呢？
中心顧問答
王先生去（107）年3月年滿60歲退休，想在今年9月申請勞保老年年金，由於勞保老年年金的請領年齡在107年提高為61歲，因此王先生在今（108）年3月年滿61歲時，就能領到全額的老年年金，但他延後請領，依規定每延後1年可增領4％，若他在這個（9）月提出申請，從3月算到9月共延後6個月則可增領2％。
延後半年申請年金 金額增給2％
王先生去年退休退保時，累計的勞保年資是27年5個月又3天，即為27年6個月（保險年資未滿一年者按月份比例計，未滿30日以1個月計）假設他過去投保最高60個月的投保薪資平均是4萬元，那麼他每月可領到的老年年金為1萬7,391元【40,000×1.55％×27.5×（1﹢2％）＝17,391】。
如果王先生想改一次請領老年給付，以27年6個月年資計算，共可領到40個月（前15年每年1個月，超過15年以上的12.5年每年2個月），假設他退保前3年投保月薪平均仍為4萬元，就可一次領到160萬元（40,000×40＝1,600,000）。也就是說，王先生若在今年9月提出申請，他可選擇一次請領160萬元，或按月領17,391元直到身故。
領沒幾期年金就身故 吃大虧？
原本想領老年年金的王先生，因為健康因素擔心領沒幾期就身故而吃虧，想改選擇一次請領，到底這樣的選擇是否正確？
首先來算一下，如果把160萬換算成每月領17,391元，約可領92個月即7年又8個月，也就是說，王先生只要存活過7年又8個月，即到他69歲時，他所領的年金合計額就會超過一次請領的金額，萬一王先生在69歲前就身故，《勞保條例》還規定，只要是98年前就曾加入勞保者，遺屬還可將一次請領老年給付扣除已領年金給付總額的差額領回。舉例來說，王先生若領了4年48期年金就身故，那麼家屬還可把160萬元與已領的年金83萬4,720元（48×17,390元＝834,720元）的差額36萬5,280元領回。
從上述分析看起來年金給付是比較有利，但差額金畢竟是身後留給遺屬的，如果想要由自己完全支配退休金，一次請領給付也並非下策，這仍需依王先生自己的狀況與想法而定。
未領給付就身故 權益會喪失？
至於已經符合請領勞保老年給付，在尚未提出給付申請前就身故，原可領取的權益是否就會消失一事？根據《勞保條例》第63條之1第2項規定，被保險人保險年資滿15年，並符合一次請領老年給付條件，在未領取老年給付前死亡者，其符合規定的遺屬，可請領遺屬年金。若是98年前曾加入勞保者，其遺屬除依規定請領遺屬年金外，也可選擇一次請領老年給付。
換言之，只要已符合請領老年給付條件者，在未請領前就身故，該有的勞保權益仍得由遺屬提出申請，不會因身故而喪失。
～精彩全文與圖表請詳見9月號（369期）現代保險雜誌，請至各大連鎖書店購買，或 訂閱現代保險雜誌（http://www.rmim.com.tw/news）
我在去（107）年3月年滿60歲時申請退休，領了300多萬元公司退休金，當時人事小姐告訴我，到退休當天我的勞保年資是27年5個月又3天，問我要不要一起辦理請領勞保老年給付？因為我想領勞保年金，又聽說越慢領可以領越多，所以想等年滿65歲時才申請。
幾個月前我生了一場大病，健康狀況急速惡化，這讓我想起勞保老年給付。請問，我在這個（9）月就提出申請可以嗎？每月可領到多少錢？萬一領沒幾年就身故，不就吃了大虧，是否改領一次給付比較有利？另外，萬一有人沒提出申請就身故，這筆錢會不會就不見了呢？
中心顧問答
王先生去（107）年3月年滿60歲退休，想在今年9月申請勞保老年年金，由於勞保老年年金的請領年齡在107年提高為61歲，因此王先生在今（108）年3月年滿61歲時，就能領到全額的老年年金，但他延後請領，依規定每延後1年可增領4％，若他在這個（9）月提出申請，從3月算到9月共延後6個月則可增領2％。
延後半年申請年金 金額增給2％
王先生去年退休退保時，累計的勞保年資是27年5個月又3天，即為27年6個月（保險年資未滿一年者按月份比例計，未滿30日以1個月計）假設他過去投保最高60個月的投保薪資平均是4萬元，那麼他每月可領到的老年年金為1萬7,391元【40,000×1.55％×27.5×（1﹢2％）＝17,391】。
如果王先生想改一次請領老年給付，以27年6個月年資計算，共可領到40個月（前15年每年1個月，超過15年以上的12.5年每年2個月），假設他退保前3年投保月薪平均仍為4萬元，就可一次領到160萬元（40,000×40＝1,600,000）。也就是說，王先生若在今年9月提出申請，他可選擇一次請領160萬元，或按月領17,391元直到身故。
領沒幾期年金就身故 吃大虧？
原本想領老年年金的王先生，因為健康因素擔心領沒幾期就身故而吃虧，想改選擇一次請領，到底這樣的選擇是否正確？
首先來算一下，如果把160萬換算成每月領17,391元，約可領92個月即7年又8個月，也就是說，王先生只要存活過7年又8個月，即到他69歲時，他所領的年金合計額就會超過一次請領的金額，萬一王先生在69歲前就身故，《勞保條例》還規定，只要是98年前就曾加入勞保者，遺屬還可將一次請領老年給付扣除已領年金給付總額的差額領回。舉例來說，王先生若領了4年48期年金就身故，那麼家屬還可把160萬元與已領的年金83萬4,720元（48×17,390元＝834,720元）的差額36萬5,280元領回。
從上述分析看起來年金給付是比較有利，但差額金畢竟是身後留給遺屬的，如果想要由自己完全支配退休金，一次請領給付也並非下策，這仍需依王先生自己的狀況與想法而定。
未領給付就身故 權益會喪失？
至於已經符合請領勞保老年給付，在尚未提出給付申請前就身故，原可領取的權益是否就會消失一事？根據《勞保條例》第63條之1第2項規定，被保險人保險年資滿15年，並符合一次請領老年給付條件，在未領取老年給付前死亡者，其符合規定的遺屬，可請領遺屬年金。若是98年前曾加入勞保者，其遺屬除依規定請領遺屬年金外，也可選擇一次請領老年給付。
換言之，只要已符合請領老年給付條件者，在未請領前就身故，該有的勞保權益仍得由遺屬提出申請，不會因身故而喪失。
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