金管會明年金檢首納虛擬資產交易平台！6 大重點一次看

金管會昨公布113 年度金融檢查重點，其中首次將「虛擬資產平台及交易業務事業」列為其中一個查核業別，並增列對虛擬資產平台及交易業務事業（VASP）業者之防制洗錢相關檢查事項。其他年度金融檢查重點包括「公司治理」、「防制詐騙」、「金融消費者權益保護(含個人資料保護/身心障礙者及高齡客戶權益保護/理專銷售作業控管)」、「不動產授信風險管理」、「資通安全(含雲端服務業者資訊安全)」。

早在今年 3 月，台灣行政院就指定台灣金融監督管理委員會（金管會），擔任具金融投資或支付性質之虛擬資產平台的主管機關。金管會也於今年 9 月，正式以洗錢防制法之規定為基礎、加強業者自律為原則，在參考歐盟、日本、韓國等國之規定，並參酌業者與專家學者等各方意見後，訂定發布「管理虛擬資產平台及交易業務事業（VASP）指導原則」。

那麼此次將虛擬資產平台及交易業務事業（VASP）納入113 年度金融檢查重點，又將從哪些方面落實台灣的金融監理規範呢？以下《幣特財經》統整了六大重點：

1.將「機構風險評估與內控架構」列入檢查重點

監管單位將檢查 VASP 的機構風險評估之完整性及合理性、整體內控架構之適當性及有效性、依風險基礎原則執行洗錢防制相關措施落實情形。

2.將「客戶審查措施及風險等級評估」列入檢查重點

監管單位將檢查 VASP 的客戶風險評估方法論之合理性暨採取與客戶風險相稱之審查、實質受益人之辨識與身分之確認。

3.將「帳戶及交易之持續監控」列入檢查重點

監管單位將針對依風險基礎原則制定之交易監控型態及金額門檻之合理性，以及對於符合疑似洗錢態樣之交易或客戶，及其交易對象疑似符合制裁名單(含錢包地址)之檢核及查證情形、監控作業之獨立性及有效性進行檢查。

4.將「可疑交易申報流程及品質」列入檢查重點

監管單位將檢查對疑似洗錢、資恐及資助武擴交易之處理作業(含申報、保密作業及資料保存)。

5.將「 VASP 組織與人員」列入檢查重點

監管單位將針對 VASP 專責人員之專業性及適足性、資源配置之適足性、教育訓練、內部稽核單位對控制措施有效性之獨立性測試品質進行檢查。

6.列入銀行業之「客戶審查措施及風險等級評估檢查」重點中

監管單位也要求本國銀行，在進行「客戶審查措施及風險等級評估」之客戶風險評估方法論之完整性與合理性暨採取與客戶風險相稱之審查時，將與虛擬資產平台及交易業務事業，或經評為高風險之第三方支付業者建立業務關係及持續往來期間之強化措施，也同時納入考量範圍。

【本文作者張詠晴／幣特財經】