避免貨品成為戰場上武器 資策會科技法律研究所分享國際法遵經驗

俄烏戰爭自2022年2月24日開戰至今已滿三年，俄羅斯仍尚未放棄其軍事行動，國際間因此不間斷採取經濟制裁、出口管制措施，限制俄羅斯侵略他國的能力，並積極打擊俄羅斯從第三地規避管制的行為。為避免貨品遭轉賣成為戰場上的武器，提升國際法遵能力不可或缺。

雖美國川普政府2.0對於俄羅斯經濟制裁的態度歷經波折，但截至目前為止川普總統尚未修正或廢止由美國前總統拜登所發布，限制美國境外銀行參與俄羅斯軍工相關金融交易的《總統行政命令第14114號》（Executive Order 14114），且歐盟持續發布第16輪對俄羅斯制裁規定。廠商於全球進行貿易往來，仍不可忽視國際經濟制裁與出口管制動態。

面對國際間複雜的法規與政策，資策會科技法律研究所專案經理陳奕夫建議，因為廠商間交易型態多元，賣家所在地並不見得與出貨地於相同國家，同步確認賣家所在地以及出貨地的出口管制法規要求非常重要。如交易的貨品本身、交易對象、出口目的地等，是否受到管制，以及是否需要事前申請許可等，皆為法律遵循不可或缺的環節。

對於交易的貨品，可以從各國出口管制清單，或參考國際間訂定的《共同高度優先清單》（List of Common High Priority Items），確認清單中所列的出口管制分類代碼（ECCN）或國際商品統一分類代碼（HS Code）是否有特定的管制項目（包含貨品、軟體及技術）。

交易對象（包括貨品銷售後的最終使用人）得參考各國持續公告制裁名單或出口管制實體名單查詢確認。如臺灣公告《戰略性高科技貨品出口實體管理名單》，提供公眾以公司名稱、地址、所在地國家、自然人或船隻的ID號碼等資訊篩選交易對象。歐盟部分則可透過「制裁地圖」（EU Sanctions Map）網站即時查詢制裁對象的資訊，美國亦有「整合審查清單搜尋引擎」（Consolidated Screening List Search Engine）等相應管道。

出口目的地部分，中華民國銀行商業同業公會全國聯合會曾於去（2024）年5月28日公告「因應國際間制裁相關議題實務參考做法」供國內金融機構參考，該公告參考美國財政部金融犯罪執法局（FinCEN）與商務部產業安全局（Bureau of Industry and Security）的指引，建議針對亞美尼亞、巴西、中國、喬治亞、印度、以色列、哈薩克、吉爾吉斯、墨西哥、尼加拉瓜、塞爾維亞、新加坡、南非、塔吉克、土耳其、阿拉伯聯合大公國以及烏茲別克等國之交易，注意可能被用於轉運貨品至俄羅斯的風險。

俄烏戰爭持續達三年，除對俄羅斯管制外，國際間對於反武器擴散的目標，也不斷滾動調整出口管制規定，陳奕夫建議產業應加強內部出口管控機制，持續更新國際間最佳實務做法，不僅能降低被有心人士規避管制的風險，更能避免商譽受損的不利影響。