降匯率風險 3壽險年底前有望適用外匯準備金新制
助力壽險業降低外匯避險成本、平穩獲利,金管會今年8月公布外匯準備金新制,除了友邦人壽已搶先申請並獲金管會核准外,凱基人壽、新光人壽及台新人壽均已遞件,正由金管會審核中,今年底前有望取得核准。
近年外匯避險成本節節攀升,為減輕壽險業沉重避險負擔,金管會今年8月公布外匯準備金新制,包括開放壽險業申請將5類準備金轉列充實外匯準備金水位等,若有意適用新制,壽險公司必須先經董事會通過,再向金管會申請。
在金管會開放申請後,外商壽險公司友邦人壽搶頭香遞件,並獲准於今年9月起採用外匯準備金新制,另據了解,截至目前為止,凱基人壽、新光人壽及台新人壽已陸續申請,正由金管會審核中,均可望於年底前核准。
其中,以新壽將新台幣120億元投資性不動產增值利益、56.5億元不動產增值特別準備金及0.6億元重大事故準備金,合計約申請177億元轉列至外匯準備金,規模最高。目前新壽外匯準備金餘額逾230億元,一旦獲准,外準金水位將大幅成長近8成,可望充裕抵禦匯率風險能力。
富邦人壽及三商美邦人壽均表態有意申請外匯準備金新制,富邦人壽申請時點會綜合評估新台幣兌美元相對價位、台幣走勢及外匯準備金水位等,三商壽則表示,會考量新台幣走勢、台美利差及外匯準備金餘額,原則上將於2026年接軌前提出。
近年台美利差擴大,即使2023年全年新台幣兌美元變動不到1角,壽險業全年付出的避險成本達3602億元,飆上歷年新高。今年前10月新台幣兌美元貶值逾4%,壽險業避險前兌換利益高達5658億元,但避險代價亦已砸下3263億元,全年不排除再探新高。
金管會今年8月拍定外匯準備金新制,涵蓋2大重點,首先,新制提高外匯準備金額外提存及沖抵比率至100%,即若壽險業避險後有匯損,可使用外匯準備金全額沖抵,但若有匯兌利益亦須100%提存。
其次,新制開放壽險業將不動產增值特別準備、營業損失準備、重大事故準備金收回、自願強化提存準備、其他強化提存準備共5類準備金轉列至外匯準備金,充實外匯準備金水位。
一家壽險高層說,因結構性問題,壽險業高比例投資海外,免不了匯率風險,外匯準備金新制可控制避險成本支出、穩健公司結構,但新制要求若有匯兌利益須100%提存,今年新台幣走貶,若要損益表好看或有配息考量,部分壽險公司可能會再斟酌申請時點。
近年外匯避險成本節節攀升,為減輕壽險業沉重避險負擔,金管會今年8月公布外匯準備金新制,包括開放壽險業申請將5類準備金轉列充實外匯準備金水位等,若有意適用新制,壽險公司必須先經董事會通過,再向金管會申請。
在金管會開放申請後,外商壽險公司友邦人壽搶頭香遞件,並獲准於今年9月起採用外匯準備金新制,另據了解,截至目前為止,凱基人壽、新光人壽及台新人壽已陸續申請,正由金管會審核中,均可望於年底前核准。
其中,以新壽將新台幣120億元投資性不動產增值利益、56.5億元不動產增值特別準備金及0.6億元重大事故準備金,合計約申請177億元轉列至外匯準備金,規模最高。目前新壽外匯準備金餘額逾230億元,一旦獲准,外準金水位將大幅成長近8成,可望充裕抵禦匯率風險能力。
富邦人壽及三商美邦人壽均表態有意申請外匯準備金新制,富邦人壽申請時點會綜合評估新台幣兌美元相對價位、台幣走勢及外匯準備金水位等,三商壽則表示,會考量新台幣走勢、台美利差及外匯準備金餘額,原則上將於2026年接軌前提出。
近年台美利差擴大,即使2023年全年新台幣兌美元變動不到1角,壽險業全年付出的避險成本達3602億元,飆上歷年新高。今年前10月新台幣兌美元貶值逾4%,壽險業避險前兌換利益高達5658億元,但避險代價亦已砸下3263億元,全年不排除再探新高。
金管會今年8月拍定外匯準備金新制,涵蓋2大重點,首先,新制提高外匯準備金額外提存及沖抵比率至100%,即若壽險業避險後有匯損,可使用外匯準備金全額沖抵,但若有匯兌利益亦須100%提存。
其次,新制開放壽險業將不動產增值特別準備、營業損失準備、重大事故準備金收回、自願強化提存準備、其他強化提存準備共5類準備金轉列至外匯準備金,充實外匯準備金水位。
一家壽險高層說,因結構性問題,壽險業高比例投資海外,免不了匯率風險,外匯準備金新制可控制避險成本支出、穩健公司結構,但新制要求若有匯兌利益須100%提存,今年新台幣走貶,若要損益表好看或有配息考量,部分壽險公司可能會再斟酌申請時點。
- 記者:中央社記者謝方?台北23日電
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